Schema van de lening
Een leenschema is een tabel die beschrijft hoe we de lening die we hebben ontvangen moeten terugbetalen (wissen). De tabel vermeldt het aantal betalingen dat we moeten doen, de data van die betalingen en het bedrag dat op elke datum moet worden betaald. Daarnaast staat in de tabel ook hoeveel van elke betaling bestemd is voor aflossing van de hoofdsom en hoeveel voor rentebetaling.
In het volgende voorbeeld presenteren we een leenschema waarin alle betalingen gelijk zijn.
Voorbeeld:
We hebben een banklening van $ 100.000 ontvangen tegen 10% jaarlijkse rente, die aan het einde van elk jaar in vijf gelijke betalingen moet worden terugbetaald. De bankbediende berekent voor ons een leenschema (zie tabel). We moeten elk jaar $ 26,380 terugbetalen (kolom 4).
| Jaar | Bedrag van de hoofdsom aan het begin van het jaar | Bedrag van de rente voor het jaar | Bedrag van de jaarlijkse betaling | Bedrag voor rente | Bedrag voor hoofdsom | Bedrag van de hoofdsom na jaarlijkse betaling |
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) |
| 1 | 100,000 | 10,000 | 26,380 | 10,000 | 16,380 | 83,620 |
| 2 | 83,620 | 8,362 | 26,380 | 8,362 | 18,018 | 65,602 |
| 3 | 65,602 | 6,560 | 26,380 | 6,560 | 19,820 | 45,782 |
| 4 | 45,782 | 4,578 | 26,380 | 4,578 | 21,802 | 23,980 |
| 5 | 23,980 | 2,398 | 26,380 | 2,398 | 23,982 | -2 |
Hoe de tabel met leenschema's te lezen
Kijk naar de eerste rij. Aan het begin van het jaar is de hoofdsom $ 100.000 (kolom 2).
De rentebetaling voor het eerste jaar bedraagt in totaal $ 10.000 (10% van de resterende hoofdsom) (kolom 3).
De jaarlijkse betaling bedraagt in totaal $ 26.380 (kolom 4), waarvan $ 10.000 voor rente (kolommen 3 en 5) en de resterende $ 16.380 (kolom 6) is voor terugbetaling van de hoofdsom.
Betaling van $ 16,380 verlaagt de hoofdsom aan het einde van het eerste jaar tot $ 83,620.
Het bedrag dat jaarlijks wordt betaald, is $ 26,380 (kolom 4).
De verklaring voor de tweede rij is hetzelfde als voor de eerste rij, behalve dat het saldo van de hoofdsom aan het begin van het jaar slechts $ 83,620 is en het bedrag aan jaarlijkse rente dat op het saldo van de hoofdsom wordt betaald slechts $ 8,362 is.
Een leenschema waarin de betalingen gelijk zijn, wordt een aflossingsschema genoemd. Aflossingsschema's worden veel gebruikt voor hypotheken.
Opmerkingen:
1. De bedragen in de tabel worden naar boven afgerond op hele dollars, en de rest aan het einde van het vijfde jaar is dus $ 2 (de bank heeft $ 2 meer van ons geïncasseerd). Als de bedragen niet waren afgerond, zou het saldo precies 0 zijn geweest.
2. In dit artikel leert u niet hoe de bankbediende het bedrag van de jaarlijkse betaling in het aflossingsschema heeft berekend. Wel merken we op dat hij een boekje heeft geschreven waaruit hij, afhankelijk van de bruikleenvoorwaarden, de cijfers in het bruikleenschema afleidt.
Doe-het-zelf spreadsheet
Klik hieronder om een spreadsheet met een aflossingstabel voor leningen te downloaden, waarmee u uw eigen leningbetalingen kunt berekenen.
[gfs_button url=”http://gfs-upload-media.s3.amazonaws.com/DIY_Finance/spreadsheets/DIY_Loan_Amortization_Table.xlsx” target=”_self” existing_buttons=”gfs-main-download-button”]Spreadsheet downloaden[/gfs_button]
Test jezelf!
Misschien bent u ook geïnteresseerd in het volgen van wat financiële educatie, u kunt beginnen met het lezen van dit geweldige artikel over investeringen voor beginners en van daaruit verder gaan met een van onze toonaangevende online financiële cursussen. In ieder geval kan een opleiding in de financiële wereld u vooral op de lange termijn alleen maar ten goede komen.
