上述所有的计算都假设了一个前提，那就是：所有交易的进行都无需支出任何费用。而实际上费用的支出却是必然的。
买卖证券的费用
该基金向银行支付管理费用。费用一般设定为总买入或出售的0.25%。如果基金购买了10000美元的证券，它便需要为此支付25美元的费用。
支付给基金管理人的费用
基金管理人因其投资活动而收取适当费用。
托管人收取的监管费
托管人也要因其监管活动而收取费用
入账成本
基金管理人会向共同基金股份的购买者一次性收取一定的报酬，即所谓的入账成本。该费用一般在购买价额的0.5%到1.5%之间。
投资者通常直接向基金管理人支付入账成本，所以这笔费用不会影响到基金的资产额。除此之外的其它费用都是从基金的现金账户中支取的，因此会导致基金资产额及其利润的降低。
